2025년부터 현행 401(k) 저축 한도가 증가하여, 50세 이상의 투자자들에게 더 많은 절세 혜택이 제공될 예정이다. 기본적인 401(k) 저축 한도는 23,500달러이며, 50세 이상은 추가로 7,500달러의 '캐치업 기여'가 가능하다. 특히, Secure 2.0 법안 덕분에 60세에서 63세 사이의 근로자들은 캐치업 한도가 11,250달러로 증가하게 되어, 총 최대 저축가능 금액은 34,750달러에 이른다.

그러나 최근 노스웨스턴 뮤추얼의 설문에 따르면, 미국인들은 편안한 은퇴를 위해 126만 달러가 필요할 것이라고 예상하고 있으며, 절반 이상이 자신의 저축이 부족할 것이라고 우려하고 있다. 특히, 2025년에 도입되는 '슈퍼 펀딩' 기회를 통해 더 많은 저축을 할 수 있는 방법이 제공됨에 따라, 노령 근로자들이 예기치 않은 은퇴 후의 재정적 부담을 줄일 수 있는 기회가 열리게 된다.

하지만, Fidelity의 데이터에 따르면 약 3%의 은퇴 플랜이 2025년 기준 캐치업 기여 기능을 추가하지 않았으며, 이들 플랜에서는 최대 7,500달러까지만 기여가 가능하다. 또한, 많은 직원들이 401(k) 최대 기여금을 소진하거나 추가 기여가 가능한 상황을 감당하기 어려운 현실이 있다. 실제로, 2023년 데이터에 따르면, 캐치업 기여에 참여한 직원은 단 15%에 불과하다.

재정 전문가들은 이러한 높은 401(k) 캐치업 기여가 특히 고소득자들에게 세금 감면의 훌륭한 도구가 될 것이라고 언급한다. 제이슨 갤리, Daniel J. Galli & Associates의 CFP는 정기세금 패키지를 고려할 경우, 비과세 기여를 통해 절세 혜택을 극대화할 수 있다고 말했다. 예를 들어, 2025년 59세가 되는 개인은 캐치업 기여를 통해 더 유리한 세금 처리를 받을 수 있지만, 만약 63세에서 64세 날짜로 넘어가면 캐치업 기여 자격을 잃게 된다.

대규모 저축을 원하는 투자자들은 401(k) 캐치업 기여 외에도 세후 기여라는 또 다른 기능을 고려할 수 있다. 그러나 2023년 기준, 고작 22%의 고용주 플랜만이 이 기능을 제공하고 있다. 이러한 설정은 실제로 세금과 관련된 혜택을 최적화할 수 있는 귀중한 기회로 작용할 수 있다.

2025년부터 시작되는 이러한 변화는 고령 근로자들의 재정적 안정성을 높이고, 은퇴 계획을 구축하는 데 있어 더 큰 유연성을 제공할 것으로 기대된다. 따라서 생애 주기 전반에 걸쳐 철저한 계획과 전문가의 조언이 더욱 중요해질 것이다. 이러한 변화를 활용하면 더 큰 재정적 자유를 기대할 수 있으며, 이는 장기적으로 안정적인 생활 수준을 유지하는 데 기여할 것이다.