종합소득세 계산기

결과 읽는 법

양수는 예상 환급액, 음수는 절댓값만큼 예상 추가 납부액이며 국세·지방세를 합친 원 단위입니다. 대표 예시는 285,120원 환급입니다. 2026년 귀속 추정에 기본값은 2025년 경비율을 참고합니다. 수입 4천만원 초과 시 기본율 일괄 적용 시나리오이므로 실제 신고 전 적용 자격·초과율·누락 소득과 공제를 확인합니다.

종합소득세 환급 계산 방법

연 수입 전체에 입력한 기본율을 일괄 적용해 소득을 추정한 뒤 기본공제만 차감합니다. 수입 4천만원 초과분의 초과율은 반영하지 않으며, 공제·감면이 없는 조건의 산출세액을 추정 결정세액으로 사용합니다.

1. 대표 입력은 연 수입 20,000,000원, 기납부 660,000원, 경비율 64.1%, 공제 인원 1명입니다.
2. 소득 = 20,000,000원 × (1 − 64.1%) = 7,180,000원입니다.
3. 과세표준 = 7,180,000원 − 1,500,000원 = 5,680,000원이며, 음수이면 0으로 계산합니다.
4. 국세 = 5,680,000원 × 6% = 340,800원, 지방세 추정 = 34,080원입니다.
5. 추정 결정세액은 374,880원이며, 660,000원 − 374,880원 = 285,120원 환급입니다. 세액은 국세·지방세 각각 원 단위 반올림하며 실제 신고의 절사와 차이가 날 수 있습니다.

공제 대상 인원만 바꾼 비교 사례

수입 20,000,000원·기납부 660,000원·경비율 64.1%는 고정합니다. 1명이 대표 예시이며, 나머지는 실제 공제 요건을 충족하는 경우의 비교 사례입니다.

자주 하는 실수

• 실수령액을 세전 수입으로 입력합니다. 통장 입금액 대신 지급명세서의 세전 수입을 사용합니다. 기납부 세액에는 국세뿐 아니라 지방소득세도 포함해야 비교 조건이 일치합니다.
• 가족 수와 기본공제 인원을 같게 봅니다. 배우자·부양가족은 소득·나이·생계 요건을 확인하고 다른 가족의 중복 공제를 제외합니다. 본인만 공제하면 기본값 1명을 사용합니다.
• 모든 프리랜서에게 기본 경비율을 적용합니다. 64.1%는 2025년 귀속 기타자영업(940909)·1인미디어콘텐츠창작자(940306)의 기본율입니다. 2026년 확정값은 확인 필요 사항입니다. 인적용역의 수입 4천만원 초과분 초과율은 반영하지 않습니다.

이럴 때 써요

• 프리랜서 원천징수액이 예상 세액보다 많은지 미리 확인할 때
• 기본공제 대상 가족을 추가할 때 예상 환급 변화를 비교할 때
• 신고 도움자료와 지급명세서 대조 전에 세금 규모를 가늠할 때

종합소득세 자주 묻는 질문

같이 쓰는 계산기

• 연말정산 환급 계산기근로소득이 함께 있으면 연말정산 공제 구조도 확인합니다.
• 연봉 실수령액 계산기급여의 원천징수와 실수령액 구조를 확인합니다.
• 금융소득종합과세 계산기이자·배당이 함께 있으면 금융소득 종합과세 여부를 확인합니다.

더 읽기

• 연말정산 환급 계산기 — 근로소득이 함께 있으면 연말정산 공제 구조도 확인합니다.
• 연봉 실수령액 계산기 — 급여의 원천징수와 실수령액 구조를 확인합니다.
• 금융소득종합과세 계산기 — 이자·배당이 함께 있으면 금융소득 종합과세 여부를 확인합니다.
• 국세청 종합소득세 개요 — 단순경비율 적용 대상과 제외 요건을 확인합니다.